연금저축과 IRP, 무엇부터 넣어야 할까요?

결론부터: 대개 연금저축 600만원을 먼저 봅니다

연금저축은 연 600만원까지 세액공제 대상입니다. 연금저축과 IRP 등 퇴직연금계좌를 합치면 공제 대상 한도는 연 900만원입니다. 따라서 기본적인 순서는 연금저축 600만원을 검토하고, 추가 공제를 원할 때 IRP 300만원을 더하는 방식입니다.

IRP를 먼저 채우지 않는 이유

• 중도 사용 제약: IRP는 법에서 정한 사유가 아니면 일부 인출이 어렵고 계좌 전체 해지가 필요할 수 있습니다.
• 위험자산 한도: IRP는 주식형 펀드·ETF 같은 위험자산을 원칙상 적립금의 70%까지만 담을 수 있습니다.
• 연금저축의 상대적 유연성: 연금저축도 중도 인출 시 세금 문제가 생길 수 있지만 계좌 구조는 IRP보다 유연한 편입니다.

반대로 원리금보장 상품이나 퇴직금 통합 관리가 중요하다면 IRP의 상품 구성이 더 맞을 수 있습니다. 계좌 이름보다 실제 금융회사의 수수료와 상품 목록을 함께 비교해야 합니다.

900만원을 무조건 채울 필요는 없습니다

세액공제는 내야 할 세금 범위에서 의미가 있습니다. 최근 결정세액이 작거나 다른 세액공제가 많다면 법정 한도를 모두 채워도 계산한 금액을 전부 돌려받지 못할 수 있습니다. 비상자금이 부족한 상황에서 공제만 보고 장기간 묶이는 계좌에 무리하게 넣는 것도 피해야 합니다.